De vrijstelling op sparen voor Nederlanders gaat omhoog
Foto: Shutterstock/Jarretera
Voor de spaarders onder ons is er goed nieuws: de Belastingdienst heeft de belastingdrempel verhoogd ten opzichte van 2024. Maar hoe zorg je ervoor dat je zoveel mogelijk vermogen kunt opbouwen en tegelijkertijd zo min mogelijk belasting daarover hoeft te betalen?
Verhoogde vrijstelling voor sparen in 2025
Box 3 van ons belastingstelsel is speciaal voor dit onderdeel opgezet. Hierin worden alle vermogensbestanddelen opgeteld en eventuele schulden (zoals een studieschuld) in mindering gebracht. In Nederland mag een spaarder een flink bedrag aanhouden zonder daar belasting over te betalen. In 2024 was dit nog 57.000 euro zonder fiscaal partner en 114.000 euro met fiscaal partner. Het nieuwe jaar biedt meer mogelijkheden, omdat de drempels zijn verhoogd naar 57.684 euro zonder fiscaal partner en 115.368 euro met fiscaal partner.
Hoewel dit flinke bedragen lijken, kan je vermogen snel oplopen als je bijvoorbeeld veel cryptocurrencies bezit of een vakantiehuis in het buitenland hebt.
De vermogensbestanddelen in box 3 bestaan uit verschillende categorieën, waaronder beleggingen, aandelen, cryptocurrencies, vastgoed en spaargeld. Wil je minder belasting betalen, dan kun je schulden in mindering brengen op je vermogen. Heb je bijvoorbeeld een studieschuld boven het drempelbedrag van 3.700 euro (drempel in 2024), dan mag je het bedrag dat boven deze drempel ligt in mindering brengen. Enkele rekenvoorbeelden kun je vinden op de website van de Belastingdienst.
Een ander aspect om rekening mee te houden is het fictieve rendement waarmee de Belastingdienst rekent. Ongeacht wat je daadwerkelijk hebt verdiend met jouw vermogen, voor iedere Nederlander is het fictieve rendementspercentage hetzelfde. In 2024 was dat voor banktegoeden 1,47%, voor beleggingen 6,04% en voor schulden 2,61%. Voor 2025 zijn er voorlopig percentages vastgesteld: 1,03% voor banktegoeden, 6,04% voor beleggingen en 2,47% voor schulden.
Tips voor een lagere belastingaanslag
Natuurlijk wil niemand te veel belasting betalen. Het zijn immers onze zuurverdiende centen. Daarom is het verstandig om te kijken naar manieren om je belastingaanslag zo laag mogelijk te houden. Hierbij kun je denken aan het slim gebruikmaken van groene beleggingen, fiscaal partnerschap, het verspreiden van vermogen en het aflossen van schulden.
Wanneer je investeert in groene beleggingen, betaal je geen belasting, omdat deze zijn vrijgesteld. In sommige gevallen kun je zelfs extra voordeel behalen als je voldoet aan specifieke eisen van de Belastingdienst. Mocht je toch te veel vermogen hebben, dan kun je dit bij je belastingaangifte zo goed mogelijk verdelen. De gezamenlijke drempel ligt namelijk een stuk hoger, waardoor de heffing flink lager kan uitvallen.
Heb je te veel vermogen, dan kan een schenking aan kinderen of naasten ook een oplossing zijn. Deze schenkingen zijn tot een bepaald bedrag belastingvrij. Door deze uitgave daalt jouw eigen vermogen en daarmee de belasting die je moet betalen. Wanneer je schulden hebt, kun je deze soms in mindering brengen op je vermogen. Er geldt echter wel een drempel. Het is uiteindelijk altijd slimmer om een schuld die net onder de drempel zit af te lossen. We houden onze volgers op de hoogte, volg ons op instagram.
Bitcoin naar €1 miljoen? Nederlanders & Belgen ontvangen €20 bitcoin gratis
Is dit het laatste moment om in Bitcoin te stappen? OKX geeft iedereen de kans om in te stappen: alle Nederlanders en Belgen ontvangen tijdelijk €20,- gratis bitcoin. En dat is nog niet alles: als je je in januari aanmeldt, ontvang je als Crypto Insiders lezer ook een officieel Manchester City voetbal shirt. Een account aanmaken duurt 1 minuut en is gratis.
Meld je deze week gratis aan en ontvang €20,- gratis bitcoin.
Een dag vol crypto in RAI Amsterdam met topsprekers zoals Sjuul Follings, Michaël van de Poppe en Thierry Baudet. Beginner of gevorderd: dit congres biedt waardevolle inzichten en inspirerende gesprekken. Bekijk het programma & early bird tickets
